Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Каждый россиянин, оформленный на работе по трудовой книжке, имеет законодательно установленное право на официальный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, но далеко не всегда им пользуется. Причин несколько: недостаток информации, нежелание связываться с государством в лице Налоговой, отсутствие веры в то, что деньги действительно можно получить. Рассмотрим подробнее, как быстро и законно вернуть уплаченные налоговые отчисления в счет переплаты по жилищному займу.

Условия получения компенсации

Законодательно вернуть часть налогов, уплаченных в региональный бюджет, может лишь гражданин РФ, а также резидент страны, официально выплачивающий все сборы как физическое лицо. Заем должен иметь целевое назначение, когда средства направляются на приобретение конкретной квартиры, доли или комнаты, таунхауса. Обязательное условие – регистрация сделки на покупку квартиры в любом регионе РФ.

Выплатив 13% от своей зарплаты в бюджет страны после получения документов на жилплощадь, гражданин вправе вернуть эти деньги 2-мя способами:

• подав заявление на основной вычет после покупки квартиры ценой от 2 млн в пределах 260000 (13% от лимита в 2 млн);
• направив заявку в ФНС на возврат уплаченных процентов в сумме до 390000 (13% от лимита в 5 млн).

Основанием для осуществления налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку является ст. 220 НК. В третьем подпункте можно уточнить информацию по базовой компенсации, в четвертой – по возврату части переплаченных процентов.

Важно! Если плательщик приобрел квартиру дешевле установленной государством суммы в 2 млн, воспользоваться остатком лимита гражданин вправе при покупке дополнительной недвижимости.

Расчет уплаченных в бюджет процентов выполняется путем суммирования налогов на зарплату за предыдущий год, а также переплаты по кредиту за установленный период. Плательщик имеет право вернуть 13% от переплаты по ипотеке за квартиру, если за истекший период аналогичная сумма поступила в Налоговую, но не больше 390000 рублей.

Максимальную сумму – 650000 компенсации – может получить владелец дорогостоящей квартиры, выкупивший ее в ипотеку. При этом официальная зарплата собственника и ежемесячные отчисления должны соответствовать или превышать законодательно выделенные лимиты.

Право на налоговый вычет

Обратиться в региональную ФНС за возвратом налоговых отчислений вправе российские и иностранные граждане, трудоустроенные официально и регулярно выплачивающие зарплатные сборы. Сначала заявитель получит предназначенный законом вычет, после чего вправе обратиться за компенсацией по ипотечным процентам. При высокой официальной зарплате заявления можно подавать одновременно.

Напомним, что закон разрешает получить компенсацию не только по ипотечным процентам, но и по затратам на выплату ссуды, оформленной на строительство жилья. К тому же, заем может быть получен не только в банке, но и у организации-работодателя. Гражданин, заключивший договор перекредитования (рефинансирования), вправе возвратить 13% переплаты как по одному, так и по второму соглашению.

Вычет за выплату доли

Далеко не всегда покупателем жилья является один единственный гражданин. Часто владельцами квадратных метров становятся одновременно супруги, дети, братья и прочие близкие родственники. Например, при покупке жилплощади за маткапитал получатель госпомощи в обязательном порядке выделяет доли детям, пусть даже совсем небольшие. Таким образом, у приобретаемого объекта может быть 2,3,4 и более собственников с разными долями, по которым также можно получить налоговый вычет.

Любой официально оформленный россиянин вправе компенсировать затраты на покупку недвижимости и выплату ипотеки из личных отчислений. Величина налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку разделится на всех владельцев согласно долевому участию и стоимости жилья в кредитном договоре. Совмещать доли для возврата налогов или передавать их супругу нельзя – каждый гражданин может компенсировать лишь 13% от стоимости своей собственности и части переплаты по целевой ссуде. А о том, как продать квартиру, купленную на материнский капитал, читайте здесь.

При выделении средств действуют два правила:

• каждый дольщик имеет возможность вернуть налоги соразмерно выделенной части жилплощади;
• компенсация рассчитывается пропорционально распределению долевой собственности.

Процесс оформления выплаты

Чтобы инспектор Налоговой службы смог рассчитать сумму, календарный год должен закончиться. Плательщик получает у работодателя справку 2НДФЛ, в кредитном учреждении – справку с суммой первоначального взноса и переплаты по ипотеке и заполняет заявление в ФНС в зоне проживания. Заявление на бумажном бланке можно передать при личном визите в Налоговую или оформить удаленно через личный кабинет налогоплательщика.

Также возможен вариант возврата налогов через работодателя, когда компания перестает удерживать с сотрудника налог на доходы до тех пор, пока его величина не станет равной компенсационным выплатам. Процедура проводится ежегодно, если сотрудник продолжает выплачивать заем на покупку жилья, или единоразово, когда ипотечная ссуда уже закрыта.

Площадь, выкупленная в ипотеку, обойдется владельцу на 13% дешевле, если тот использует свое право на возврат налоговых отчислений. Запросить всю компенсацию сразу сможет россиянин с высокой официальной зарплатой и полной занятостью, небольшую сумму – любой трудоустроенный гражданин. Дольщики оформляют вычеты согласно участию во владении собственностью.